財貿雙全軟件中如何處理采購貨到票未到的業務？

場景說明：

在采購經營活動中，大多數情況都是貨先到達，收貨確認后，供貨單位才為購貨單位開具發票。因此在賬務處理過程中，會存在先要做入庫，過一段時間后才能確認往來賬款和稅金的情況。針對這個場景，管家婆財貿系列產品專門提供了發票立賬業務處理模。

操作步驟：

1，安裝啟用發票立賬應用

功能說明：啟用發票立賬業務模式，設置發票立賬業務采購入庫商品對應的會計科目，以及期初已入庫未開票的采購入庫數據。

頁面路徑：應用中心-》發票立賬

操作說明：

1）會計主管登錄后 ，在【應用中心】找到【發票立賬】應用進行安裝。

2）通過導航菜單 應用中心-發票立賬-參數設置，啟用發票立賬，并設置發采購入庫金額對應的會計科目。系統默認是應付賬款，也可以修改為“暫估應付款”科目。

2，采購入庫單：

功能說明：開賬后發生采購到貨的業務錄入，通過 采購管理-采購入庫單，錄入貨到票未到的業務數據。

頁面路徑：供應鏈管理-》采購業務-》采購入庫單

操作說明：與填制采購單基本一致。

財務數據將暫估入庫存貨金額的將以不含稅金額入賬，并計入對應的應付賬款，或暫估應付款科目入賬。

在發票到達前，發生退貨業務，可通過【采購入庫單-操作-采購退回】進行處理。支持部分退回。存貨退回后，財務數據將減少對應的庫存金額和應付賬款（暫估應付款）。

【采購發票】：快速生成采購發票，沖回采購入庫數據。

【采購退回】：對未生成采購發票的存貨，執行全部或部分退回的處理。

3，采購發票：

功能說明：當供應商發票到達時，則通過采購發票，按正式采購單價和稅率填制采購發票單據。

頁面路徑：供應鏈管理-》采購業務-》采購入庫單

操作說明：可通過 【采購入庫單-操作-采購發票】生成采購發票，或者通過 【導航菜單-采購管理-新增采購發票】 ，選擇對應的采購入庫單來生成采購發票。完善采購發票信息后保存即可。

系統將生成原采購入庫單的紅字單據，和一張按最終發票結算單價和稅率的采購發票單據。賬務處理同樣將紅沖原采購入庫單的憑證，并按采購發票的金額生成會計憑證。借： 庫存商品，進項稅額，貸：應付賬款或現金銀行。

轉采購發票后，同時生成紅字采購入庫單：

4，采購退貨（退票）單：

功能說明：當供應商發票已經到達，發生采購退貨行為，可通過采購退貨單直接完成退貨退票的處理。

頁面路徑：供應鏈管理-》采購業務-》采購退貨單

操作說明：可由采購發票生成采購退貨單，或通過采購退貨單選單，選擇指定采購發票執行退貨處理，單據保存后，即可完成庫存商品，進項稅額，應付賬款減少的業務和財務數據處理。

5，采購入庫匯總表（明細表）：

功能說明：了解貨到票未到的已入庫存貨的數量金額數據，同時可以了解到對應供應商的暫估應付款未開票金額數據。

頁面路徑：供應鏈管理-》采購業務-》采購入庫匯總表（明細表）

操作說明：打開匯總表，可以選擇按存貨，或按供應商進行采購入庫業務數據匯總統計。按存貨匯總，可了解庫存商品的貨到票未到的數量或金額數據。按供應商匯總，則可以了解各個供應商的貨到票未到的暫估應付金額數據。

使用提示：

1，期初采購入庫數據錄入：如果在開賬前存在票未到的采購入庫，可通過 系統設置-期初采購入庫單，進行期初數據錄入

2，票先到，貨后到業務的處理建議：在收到貨前先收到了上游的發票，如果不需先支付貨款款，發票暫時先不入賬。如果需要對方需要先支付貨款后再發貨。可以通過付款單做預付款處理。等貨到了，直接做采購發票，完成庫存商品入庫和往來賬款的結算。